日盛证获美国QI资格 投资美特别股将更有效率

近年来海外市场特别股因具有高配息、股价波动相对稳健的特性，成投资人的另一宠儿，不过，税务问题也让人伤脑筋，日盛证券今 (25) 日指出，为解决投资人的税务烦恼，已向美国国税局申请取得“合格中介机构”(Qualified Intermediary，QI) 资格，未来投资人通过日盛证复委托交易美国特别股，配息属于利息性质者 (ETD，Exchange Traded Debt)，无需被扣缴 30% 预扣税，投资人实领的配息金额，也将因此大幅提高。

国内投资人热爱配息型的投资工具，不过，配息往往会被先预扣 30%，日盛证表示，为保障客户的权益，会在隔年与美国上手进行税务重新认定后，协助将多扣的税额主动退还到投资人银行帐户中，投资人不需做任何申请动作，省去很多复杂程序，也不会额外收取任何费用。

举例来说，2018 年 ETF 的配息配发下来时，通常美国上手会先扣下 30% 的预扣税，但如果这档 ETF 于 2019 年度经过重新认定，实际的税率低于 30% 时，日盛证会将多扣的税直接退还至投资人银行帐户中。

以今年实际退税情况来看，有些债券型 ETF 或 REITs，原本已被预扣的金额甚至可退回高达 80-90% 以上，对投资人而言，可大幅提高投资的实际收益率。